Fysieke bedrijfsinfrastructuur (neutraal)
Begrotingsrechtmatigheid
Toegerekende rente grondexploitatie Greenpark
Neutraal
In de begroting 2023 is uitgegaan van een interne rekenrente van 0,5% voor de toerekening van de rente aan de grondexploitaties. Volgens de notitie grondbeleid mag alleen de werkelijk betaalde rente over het vreemd vermogen worden toegerekend waarbij het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille van de gemeente, naar verhouding vreemd vermogen/totaal vermogen wordt bepaald. Het percentage 2023 bedraagt 0,2%. Dit betekent dat bijstelling van de toegerekende rente aan de grondexploitaties moet plaatsvinden.
Ruimte en leefomgeving (€ 120.000 nadelig)
Bestaand beleid
Voorbereidingskrediet Westeinderscheg
€ 120.000 nadeel 2023
Ten behoeve van een kwaliteitsslag in het kader van de wijkaanpak Stommeer en de daaruit volgende ontwerpvarianten is een budget noodzakelijk van € 60.000. Dat geldt ook voor de kwaliteitsslag van de openbare ruimte Oosteinderweggebied (€ 60.000).
Grondexploitatie (neutraal)
Begrotingsrechtmatigheid
Toegerekende rente grondexploitaties
Neutraal
In de begroting 2023 is uitgegaan van een interne rekenrente van 0,5% voor de toerekening van de rente aan de grondexploitaties. Volgens de notitie grondbeleid mag alleen de werkelijk betaalde rente over het vreemd vermogen worden toegerekend waarbij het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille van de gemeente, naar verhouding vreemd vermogen/totaal vermogen wordt bepaald. Het percentage 2023 bedraagt 0,2%. Dit betekent dat bijstelling van de toegerekende rente aan de grondexploitaties moet plaatsvinden.
Wonen en bouwen (€ 1.320.000 voordelig)
Bestaand beleid
Bijstellen leges omgevingsvergunningen 2023
€ 1.500.000 incidenteel voordeel baten en € 110.000 incidenteel nadeel lasten 2023
De verwachte legesopbrengst omgevingsvergunningen 2023 schatten we € 1.500.000 hoger in dan was ingeschat bij het raadsbesluit van 15 december 2022. Dit wordt met name veroorzaakt door één omgevingsvergunning. De hiermee samenhangende van kosten van vergunningverlening en toezicht dienen ook verhoogt te worden met € 110.000, welke op de limitatieve lijst terecht komen.
Woonruimteverdeling
€ 34.000 incidenteel nadeel lasten 2023, € 30.000 incidenteel nadeel lasten 2024 en
€ 19.000 structureel nadeel lasten
In het Bestuurlijk Team Woonruimteverdeling (BT WRV) van 12 december 2022 is besloten tot aanschaf van een IT-tool bezwaar en beroep. Deze tool is nodig voor het in behandeling nemen van klachten en bezwaren en voor de afhandeling van bezwaar en beroep. In het BT WRV van 20 februari 2023 is besloten tot aanstelling van een ambtelijk regiocoördinator woonruimteverdeling. Deze functionaris wordt vanaf 1 mei 2023 aangesteld voor de aansturing op het regionaal beleidsoverleg. De regiocoördinator is in ieder geval nodig tot en met de evaluatie na drie jaar. De met de IT-tool en aanstelling van de regiocoördinator gemoeide kosten zijn opgenomen in de nieuwste, recent bijgestelde begroting.
Dit bekent een incidentele stijging van de lasten in 2023 en 2024 van respectievelijk € 34.000 en € 30.000. Structureel leidt bovenstaande vanaf 2023 tot een lastenstijging van € 19.000.
Begrotingsrechtmatigheid
Huisvesting arbeidsmigranten
Neutraal
De subsidie die de gemeente Aalsmeer eind 2020 heeft ontvangen van het Rijk voor het project huisvesting arbeidsmigranten is tot en met ultimo 2022 niet uitgegeven. Het Rijk heeft formeel toestemming gegeven om de subsidie in 2023 te besteden hetgeen resulteert in een neutrale aanpassing van de baten en lasten met € 450.500.
Wet Kwaliteitsborging Bouw 2022-2026
€ 17.000 incidenteel nadeel voor 2022 tot en met 2026
Vanuit de septembercirculaire 2022 is tot en met 2026 jaarlijks € 17.000 beschikbaar gesteld voor uitvoering van de taken van de Wet Kwaliteitsborging Bouw (WKB). De WKB heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Onder deze wet zullen kwaliteitsborgers zorgdragen voor het voldoen aan de bouwtechnische regels.
Deze taken vervallen hiermee bij gemeenten. De gemeenten behouden het bevoegd gezag. Tegelijkertijd wijzigen een aantal wettelijke taken en krijgen gemeenten er extra wettelijke taken bij.
Via de 2e bestuursrapportage 2022 is deze post opgenomen op de limitatieve lijst. Het budget wordt nu vanuit Programma 8 (8.1 Overige baten en lasten) toegevoegd aan Programma 5 (5.2 Wonen en bouwen).
Beheer overige gebouwen en gronden (€ 306.000 nadelig)
Bestaand beleid
Fort Kudelstaart
€ 770.000 nadeel lasten 2023 en € 800.000 nadeel lasten 2024 en € 170.000 voordeel baten 2023 en € 190.000 voordeel baten 2024
Omdat de Raad van State het herstelde bestemmingsplan voor de ontwikkeling van Fort Kudelstaart heeft afgekeurd is er een onduidelijke periode ontstaan met betrekking tot de instandhouding van het Fort. Er kan geen erfpachtovereenkomst worden gesloten met de exploitant. En het huidige bestemmingsplan geeft weinig tot geen ruimte voor de exploitant om voldoende inkomsten te genereren om het onderhoud voor het Fort te bekostigen.
Aalsmeer is eigenaar van het Fort en heeft daarom de verplichting het monument te onderhouden en in stand te houden. Met het perspectief op de ontwikkeling van het Fort zijn er de laatste jaren minimale instandhoudingswerkzaamheden uitgevoerd. Omdat er nu geen verwachting is dat een herontwikkeling spoedig zal gaan verlopen is het niet langer verantwoord bepaalde werkzaamheden langer uit te stellen. Uit het instandhoudingsplan (MJOP) uit 2021 zijn de urgentste zaken gefilterd en benoemd voor 2023 en 2024. Er zullen ook kosten ontstaan als gevolg van lopende juridische procedures, de inzet voor een externe projectmanager om een herontwikkeling mogelijk te maken met alle daarbij behorende bijkomende kosten. Verder is de BTW niet compensabel dus die moet worden opgevoerd voor alle projectgebonden kosten.
Vooralsnog wordt alleen voor 2023 en 2024 een budget aangevraagd van € 770.000 en € 800.000 voor instandhouding, herontwikkeling en kosten projectmanagers. De verwachting is dat een deel van de kosten subsidiabel zijn vanuit het rijk voor € 170.000 in 2023 en voor € 190.000 in 2024. Voor de kosten van een projectmanager is € 70.000 opgenomen op de limitatieve lijst voor 2023 en 2024.
Verhoging dagelijks onderhoud gemeentelijk vastgoed
€ 113.000 structureel nadeel lasten
Een aantal jaren zijn de uitgaven voor het dagelijks onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed aan het stijgen. Dat wordt enerzijds veroorzaakt door het ouder worden van de gebouwen portefeuille (toename van storingen) en het afgelopen jaar door de oorlog in Oekraïne. De prijzen voor materialen en arbeid zijn daardoor significant gestegen. De verwachting is dat deze niet snel zullen dalen. Daarnaast moeten, conform de vigerende aanbestedingsregels, in 2023 een aantal grote onderhoudsovereenkomsten opnieuw worden aanbesteed. Verder is door aankoop van Bloemenlust aan de Oosteinderweg 247 het budget voor dagelijks onderhoud (JOP) aan het gemeentelijk vastgoed te laag. De jaarlijkse onderhoudskosten voor Bloemenlust bedraagt € 88.000 en de verhoging algemeen bedraagt € 25.000. Deze ontwikkelingen noopt ons het totale onderhoudsbudget voor dagelijks onderhoud inclusief Bloemenlust structureel te verhogen met € 113.000 naar € 232.000.
Huurinkomsten Grondbank Kudelstaart
€ 200.000 voordeel baten
Sinds oktober 2022 is de grondbank Kudelstaart in beheer van een externe partij. Deze partij huurt de locatie van de gemeente voor € 200.000 per jaar. Deze hogere baten worden verantwoord op programma 5 Ruimtelijke Ontwikkeling. Aangezien de gemeente geen grondbank meer exploiteert, worden de structureel begrote baggerinkomsten van € 100.000 op programma 3 Economie en duurzaamheid niet meer gerealiseerd.
Verplaatsen brandweerkazerne
€ 48.000 incidenteel nadeel lasten in 2023 en 2024
Eind 2021 is de studie voor een nieuwe brandweerkazerne gestart, daarbij was, en is nog steeds, het uitgangspunt dat op de huidige locatie aan de Zwarteweg de gewenste nieuwbouw kan worden gerealiseerd met behoud van de bestaande uitrukvoorzieningen tijdens de nieuwbouw. Dit om tijdelijke huisvestingskosten te voorkomen.
Voor het begeleiden van dit proces en ondersteunen in de nodige wijziging van het bestemmingsplan, opstellen van de nodige overeenkomsten is extra capaciteit nodig. De kosten hiervoor bedragen € 48.000. Deze kosten worden opgenomen op de limitatieve lijst.
Verkoop Molenvlietweg 22
€ 20.000 incidenteel nadeel lasten 2023
In 2023 zal de Molenvlietweg 22 in de verkoop gaan. Voor deze verkoop is een taxatie en bodeminventarisatie noodzakelijk. De kosten bedragen in 2023 circa € 20.000. De opbrengsten zijn nog onbekend en worden op een later moment in de begroting opgenomen.
Onderzoeksbudget voorzieningenniveau nieuwbouw
€ 20.000 nadeel 2023
Betreft een onderzoeksbudget om het benodigde voorzieningenniveau -onderbouwd- bij nieuwbouwprojecten in beeld te brengen. Hiervoor is een budget nodig van € 20.000.
Begrotingsrechtmatigheid
Hogere energielasten openbare verlichting
€ 295.000 voordeel in 2023 en 2024
Door de energiecrisis die is ontstaan als gevolg van de oorlog in Oekraïne nemen de kosten voor het energieverbruik van de openbare verlichting toe met € 280.000 en de kosten voor het energieverbruik van de verkeersregelinstallaties en dynamische reizigers informatie nemen toe met € 24.000. Dekking voor deze hogere lasten komt uit de stelpost uit de Kaderbrief 2023 voor de afloop van het energiecontract ad. € 295.000. De lasten zijn opgenomen in programma 4.
Capaciteit huisvesting doelgroepen
€ 51.000 neutraal in 2023 en € 65.000 in 2024
Als gevolg van de toestroom van het aantal Oekraïense ontheemden en andere vluchtelingen is er huisvesting benodigd. Op dit moment wordt in samenwerking met de woningbouwvereniging Eigen Haard gewerkt aan huisvesting voor diverse doelgroepen op de Kalkbranderij. Daarbij zijn er nog een aantal locaties waar mogelijk huisvesting gerealiseerd zal worden voor deze doelgroepen. Voor de huisvesting van ontheemden zal vastgoed dit moeten organiseren en faciliteren. Echter op dit moment ontbreekt de capaciteit en expertise op dit gebied bij het team van Vastgoed. Om dit te kunnen realiseren is extra capaciteit nodig van een ervaren huisvestingsadviseur op dit gebied. De capaciteit bedraagt 12 uur per week. Hiervoor is een budget benodigd van € 51.000 voor het jaar 2023 en € 65.000 voor 2024. Deze extra lasten worden gedekt door de Specifieke Uitkering voor Ontheemden Oekraïne.
Onderhoud te verrekenen met gebruikers
Neutraal
In de jaarstukken 2022 is gemeld dat de betaalde servicekosten (energie en onderhoud etc.) voor de locatie Oosteinderweg 247 die in rekening worden gebracht bij huurders nog niet in de begroting is opgenomen en in de 1e bestuursrapportage 2023 wordt € 147.000 structureel opgenomen als baten en lasten. Per saldo is deze afwijking budgetneutraal.